原標題：澤達易盛（天津）科技股份有限公司 關(guān)于增加設立募集資金專項賬戶的公告

（上接B725版）

問題四（1）披露前五大應收賬款以及其他應收款（以下簡稱應收款項）交易對象名稱、交易背景、合同金額、履約情況以及截至目前的回款情況

（一）公司回復：

1.前五大應收賬款涉及的交易情況

截至2022年6月30日，公司遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照應收賬款前五名客戶情況如下：

單位：元

注1：中電信數(shù)智科技有限公司西藏分公司曾用名為中國電信集團系統(tǒng)集成有限責任公司西藏分公司，以下均采用“中電信數(shù)智科技有限公司西藏分公司”；

注2：中電信數(shù)智科技有限公司浙江分公司曾用名為中國電信集團系統(tǒng)集成有限責任公司浙江分公司，以下均采用“中電信數(shù)智科技有限公司浙遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照江分公司”

經(jīng)檢查，上述應收賬款前五名客戶對應的交易背景、合同金額、履約情況以及截至目前的回款情況具體列示如下：

（1）中國電信集團有限公司交易情況

1）杭州天翼智慧城市科技有限公司

2）中國電信股份有限公司寧波分公司

3）中國電信股份有限公司舟山分公司

4）浙江省公眾信息產(chǎn)業(yè)有限公司

5）中國電信集團有限公司其遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照他下屬公司的交易情況

（2）除中國電信集團有限公司外，應收賬款第二大至第五大客戶交易情況

2.前五大其他應收款涉及的交易情況

截至2022年6月30日，公司其他應收款前五名客戶及其對應的交易背景、合同金額、履約情況以及截至目前的回款情況具體列示如下：

注1：贛江中藥創(chuàng)新中心曾用名為江西省中科院大連化物所中藥遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照科學中心，以下均采用“贛江中藥創(chuàng)新中心”。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

保薦機構(gòu)核查意見詳見東興證券股份有限公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《關(guān)于澤達易盛（天津）科技股份有限公司2022年半年度報告的信息披露監(jiān)管問詢函的專項核查意見》。

問題四（2）補充公司對上述應收款項所遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照采取的催收措施

（一）公司回復：

公司財務部會定期梳理上述應收賬款的相關(guān)情況，定期發(fā)送給對接的業(yè)務人員，業(yè)務人員根據(jù)款項情況編制收款計劃，對到期的應收賬款進行催收，對即將到期的應收賬款客戶進行提醒，對客戶出現(xiàn)經(jīng)營異常的情況法務部門根據(jù)相關(guān)情況采取措施。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

根據(jù)公司出具的說明，公司財務遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照部會定期梳理上述應收賬款的相關(guān)情況，定期發(fā)送給對接的業(yè)務人員，業(yè)務人員根據(jù)款項情況編制收款計劃，對到期的應收賬款進行催收，對即將到期的應收賬款客戶進行提醒，對客戶出現(xiàn)經(jīng)營異常的情況法務部門會根據(jù)相關(guān)情況采取措施。

問題四（3）說明除中科路創(chuàng)外，其他應收款項的交易對象是否存在經(jīng)營不善或者面臨破產(chǎn)清算的情遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照形

（一）公司回復：

公司前五大應收賬款及前五大其他應收款的交易對象當前的經(jīng)營狀態(tài)及列入經(jīng)營異常名錄信息列示如下。

根據(jù)天眼查查詢信息，截至本公告披露日，除中科路創(chuàng)外，未發(fā)現(xiàn)前五大應收賬款及前五大其他應收款的交易對象存在辦理注銷、被吊銷或進入經(jīng)營異常名錄的情形；根據(jù)公司與中科路創(chuàng)相關(guān)人員核實的情況，其目前遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照已停止了注銷流程，在正常經(jīng)營中。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

截至本報告出具之日，除中科路創(chuàng)外，未發(fā)現(xiàn)前五大應收賬款及前五大其他應收款的交易對象存在辦理注銷、被吊銷或進入經(jīng)營異常名錄的情形。

問題四（4）結(jié)合應收款項交易對象的實際經(jīng)營情況，說明公司對應收款項減值準備計提的充分性和合理性

（一）公司回復：

截至2遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照022年6月30日，公司前五大應收賬款及其他應收款的減值準備計提情況如下：

1.前五大應收賬款減值準備計提情況

單位：元

2.前五大其他應收款減值準備計提情況

單位：元

截至本公告披露日，前五大應收賬款及前五大其他應收款的交易對象均處于正常經(jīng)營狀態(tài)，不存在辦理注銷、被吊銷或進入經(jīng)營異常名錄的情形。公司已和中科遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照路創(chuàng)取得聯(lián)系，對方已停止注銷程序，公司會繼續(xù)努力、妥善處理好相關(guān)應收款事宜，公司未獲取足夠證據(jù)計提減值準備。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

截至本報告出具之日，除贛江中藥創(chuàng)新中心的其他應收款涉及的交易外，保薦機構(gòu)未能獲取足夠的外部證據(jù)，無法進一步核查上述交易是否存在商業(yè)實質(zhì)，因此保薦機構(gòu)無法對相關(guān)交易往來是遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照否計入應收款項以及應收款項減值準備計提的充分性和合理性發(fā)表意見。經(jīng)核查，公司對贛江中藥創(chuàng)新中心的其他應收款為履約保證金，已按其賬齡對應的預期信用損失率10%計提了減值準備，符合企業(yè)會計準則的規(guī)定。

問題四（5）結(jié)合應收款項的交易背景以及回收情況等，說明前述應收款項是否存在商業(yè)實質(zhì)

（一）公司回復：

截至2遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照022年6月30日，公司應收賬款前五名客戶如下：中國電信集團有限公司，北京中科路創(chuàng)科技有限公司，金橋網(wǎng)絡通信有限公司，江蘇尼瑞新能源科技有限公司，浙江鈞信保安服務有限公司。公司和中國電信有長期業(yè)務合作，公司通過中國電信陽光采購網(wǎng)注冊并評審通過，進入中國電信供應商名錄。北京中科路創(chuàng)科技有限公司和金橋網(wǎng)遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照絡通信有限公司屬于硬件銷售，江蘇尼瑞新能源科技有限公司的應收款是基于魯南厚普制藥-信息化系統(tǒng)項目，浙江鈞信保安服務有限公司是為建設移動政務平臺終端數(shù)據(jù)融合創(chuàng)新應用示范項目，公司上半年因為回籠資金需要，先將華為手機終端進行了銷售和交付，配套應用軟件因為疫情等原因，目前處于延期暫停狀態(tài)。具備商業(yè)實質(zhì)。前遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照述應收款項，公司均在催收中。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

截至本報告出具之日，除贛江中藥創(chuàng)新中心的其他應收款涉及的交易外，保薦機構(gòu)未能獲取足夠的外部證據(jù)，因此無法對上述交易是否存在商業(yè)實質(zhì)發(fā)表意見；公司對贛江中藥創(chuàng)新中心的其他應收款為履約保證金，具備商業(yè)實質(zhì)。

問題五：關(guān)于預付和其他非流動負債。半年報顯示，遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照報告期末公司預付賬款為0.46億元，較期初增加68.30%；其他非流動負債為0.51億元，較期初增加467.34%，主要系期末預收款中交付時間在一年以上的部分大幅增加所致。

請公司：（1）補充前五名預付賬款交易對象名稱、交易背景、業(yè)務模式、預付金額，以及相關(guān)交易是否具有商業(yè)實質(zhì)；（2）補充預收款交易對遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照象名稱、交易背景、預收金額，以及在公司營業(yè)收入大幅下滑的情況，預收款大幅增加的原因及合理性。請保薦機構(gòu)核查并發(fā)表意見。

問題五（1）補充前五名預付賬款交易對象名稱、交易背景、業(yè)務模式、預付金額，以及相關(guān)交易是否具有商業(yè)實質(zhì)

（一）公司回復：

公司預付賬款前五名客戶相關(guān)的交易及業(yè)務往來具體情況列示如下：

（二遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照）保薦機構(gòu)核查意見：

經(jīng)核查，公司與預付賬款前五名交易對象涉及的相關(guān)交易中，菏澤市產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院、湖南云中君科技有限公司以及江蘇軒世紀建設科技有限公司涉及的交易，由于保薦機構(gòu)未能獲取足夠的外部證據(jù)，因此無法對上述有關(guān)交易是否存在商業(yè)實質(zhì)發(fā)表意見；江蘇盛世華為工程技術(shù)有限公司、浙江君安世紀律師事務所涉及遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照的交易系公司日常經(jīng)營活動中根據(jù)市場情況及自身需求所開展的業(yè)務，具備商業(yè)實質(zhì)。

問題五（2）補充預收款交易對象名稱、交易背景、預收金額，以及在公司營業(yè)收入大幅下滑的情況，預收款大幅增加的原因及合理性。

（一）公司回復：

2022年1-6月，公司收到的大于一百萬元且期末尚未驗收項目之預收款相關(guān)的交易情況如下：遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照

公司上半年度收到預收款項合計約0.82億元，排除涉及驗收及開票部分而減少的款項金額約0.26億元，預收賬款相較期初增加0.55億元。其中，2022年1-6月收到的大于一百萬元且期末尚未驗收項目之預收款合計6,175.75萬元，扣除已開票部分稅金后的金額為6,101.89萬元，涉及到預收款金額在400遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照萬元以上的項目情況如下：

（1）贛江中藥創(chuàng)新中心“中藥國家大科學裝置預研中心項目設備采購及系統(tǒng)集成實施項目”。2020年11月，全資子公司澤達興邦（牽頭人）及浙江中天智匯安裝工程有限公司（成員）作為聯(lián)合體中標人與采購人贛江中藥創(chuàng)新中心（彼時該單位名稱為“江西省中科院大連化物所中藥科學中心”）簽訂政府采遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照購項目購置合同，合同總金額為人民幣11,570.12萬元（含稅），2022年1-6月澤達興邦根據(jù)合同約定陸續(xù)收到對方支付的預付款合計2,372.68萬元。截至2022年6月末，該項目合計已預收6,002.49萬元，已發(fā)生成本為6,029.98萬元。受疫情等原因影響，該項目存在延期情況，目前尚未完工驗遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照收。澤達興邦上述預收款系按照合同約定，根據(jù)產(chǎn)值及項目進度進行的預收，符合行業(yè)慣例。

（2）北京東華合創(chuàng)科技有限公司“東南健康醫(yī)療大數(shù)據(jù)中心項目”。

2021年1月，公司與全資子公司杭州暢鴻分別與北京東華合創(chuàng)科技有限公司簽訂東南健康醫(yī)療大數(shù)據(jù)中心IT基礎設施一期工藝施工總集成包合同書，均為固定單價合同，暫遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照定合同總價合計19,341.37萬元。2022年1-6月公司及全資子公司杭州暢鴻根據(jù)合同約定陸續(xù)收到對方支付的預付款合計2,816.78萬元，截至2022年6月末，該項目合計已預收4,388.37萬元，已發(fā)生成本為5,732.29萬元。上述預收款系公司按照合同約定，根據(jù)項目進度進行的預收，符合行業(yè)慣遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照例。

（3）江西標旗建筑工程有限公司“神農(nóng)嶺本草園一期項目連棟大棚、水肥一體化、信息化工程設備采購項目”。

2021年11月，公司與江西標旗建筑工程有限公司簽訂合同，合同總金額為人民幣11,570.12萬元（含稅），2022年1-6月公司根據(jù)合同約定陸續(xù)收到對方支付的預付款合計438.93萬元，截至20遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照22年6月末，該項目合計已預收438.93萬元，已發(fā)生成本為183.17萬元。該項目目前正在履行中，公司上述預收款系按照合同約定，根據(jù)項目進度進行的預收，符合行業(yè)慣例。

綜上，由于公司目前所重點開展的項目規(guī)模較大，項目周期長，亦難以滿足階段確認收入及成本的條件，故公司營業(yè)收入下降的同時，對供應商的預付遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照款項和對客戶的預收賬款余額均相應增大。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

經(jīng)核查：

（1）贛江中藥創(chuàng)新中心“中藥國家大科學裝置預研中心項目設備采購及系統(tǒng)集成實施項目”

澤達興邦上述預收款系按照合同約定，根據(jù)產(chǎn)值及項目進度進行的預收，符合行業(yè)慣例。

（2）北京東華合創(chuàng)科技有限公司“東南健康醫(yī)療大數(shù)據(jù)中心項目”

保薦機構(gòu)無遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照法對該項目預收款的原因及合理性發(fā)表意見。

（3）江西標旗建筑工程有限公司“神農(nóng)嶺本草園一期項目連棟大棚、水肥一體化、信息化工程設備采購項目”

公司上述預收款系按照合同約定，根據(jù)項目進度進行的預收，符合行業(yè)慣例。

問題六：關(guān)于無形資產(chǎn)中的土地使用權(quán)。半年報顯示，公司無形資產(chǎn)為2.73億元，較期初增加286.遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照46%；其他非流動資產(chǎn)為0.02億元，較期初減少98.98%，主要系土地使用權(quán)轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)所致。

請公司說明土地使用權(quán)轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)列示的背景、原因及合理性。請保薦機構(gòu)核查并發(fā)表意見。

（一）公司回復：

2021年6月1日，公司通過掛牌出讓，競得余政儲出[2021]17號土地使用權(quán)，受讓土地面積8,674平遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照方米，成交總價款1.92億元。2021年末，公司因預付土地出讓金，形成其他非流動資產(chǎn)1.92億元。2022年5月30日，公司向國家稅務總局杭州市余杭區(qū)稅務局繳納了與土地使用權(quán)出讓相關(guān)的印花稅及契稅合計586.48萬元。2022年6月6日，公司取得浙（2022）杭州市不動產(chǎn)權(quán)第0127188號《不動產(chǎn)遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照權(quán)證書》，滿足無形資產(chǎn)確認條件，因此公司將預付土地出讓金及相關(guān)稅金從其他非流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

經(jīng)核查，公司將預付土地出讓金及相關(guān)稅金從其他非流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)，符合企業(yè)會計準則的規(guī)定。

問題七：關(guān)于商譽減值。半年報顯示，上半年蘇州澤達興邦醫(yī)藥科技有限公司（以下簡稱澤達興邦）遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照凈利潤為-0.01億元，公司未對其商譽計提減值損失。

請公司：（1）補充收購前三年和收購以來，澤達興邦每年以及今年上半年的資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)和經(jīng)營數(shù)據(jù)，包括但不限于資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入、營業(yè)成本、凈利潤以及經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額；（2）補充對澤達興邦商譽減值測試的相關(guān)假設、主要參數(shù)的選取以及具體測試過遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照程，并說明未對前述商譽計提減值損失的原因及合理性。請保薦機構(gòu)對問題（1）核查并發(fā)表意見，請評估機構(gòu)對問題（2）核查并發(fā)表意見。

問題七（1）補充收購前三年和收購以來，澤達興邦每年以及今年上半年的資產(chǎn)負債數(shù)據(jù)和經(jīng)營數(shù)據(jù)，包括但不限于資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)、營業(yè)收入、營業(yè)成本、凈利潤以及經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額

（遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照一）公司回復：

澤達興邦于收購前三年以及收購以來的財務數(shù)據(jù)如下：

1、收購前主要財務數(shù)據(jù)（2013年至2015年）

單位：萬元

注：以上數(shù)據(jù)未經(jīng)審計，未編制現(xiàn)金流量表

2、收購以來主要財務數(shù)據(jù)

單位：萬元

（續(xù)上表）

注：2022年1-6月數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

經(jīng)復核，澤達易盛披露的數(shù)據(jù)與保薦機構(gòu)取遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照得數(shù)據(jù)一致。

問題七（2）補充對澤達興邦商譽減值測試的相關(guān)假設、主要參數(shù)的選取以及具體測試過程，并說明未對前述商譽計提減值損失的原因及合理性。

（一）公司回復：

減值測試中采用的關(guān)鍵假設包括：預測期內(nèi)各業(yè)務收入增長率、毛利率、營業(yè)費用增長率、折現(xiàn)率等，管理層根據(jù)歷史經(jīng)驗及對市場發(fā)展的預測確定相關(guān)關(guān)鍵假設，遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照2021年坤元出具了3333020001202200377號減值測試報告。上半年出現(xiàn)虧損主要原因是疫情影響，導致項目進度及驗收受到了影響。根據(jù)公司對澤達興邦2022年度的經(jīng)營數(shù)據(jù)預測，和2021年的評估報告對比目前狀態(tài)未出現(xiàn)重大變化。

（二）評估機構(gòu)意見：

評估機構(gòu)2022年度半年報時未對澤達興邦商譽進遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照行減值測試，無法對商譽計提減值損失的合理性發(fā)表意見。

問題八：關(guān)于股權(quán)激勵終止。半年報顯示，因上一年度內(nèi)部控制審計報告意見類型為否定意見，公司不再具備繼續(xù)實施股權(quán)激勵的條件。

請公司補充不具備繼續(xù)實施股權(quán)激勵相關(guān)會計處理、準則依據(jù)以及對財務報表的影響，是否涉及加速確認費用或者前期費用轉(zhuǎn)回的情形。請保薦機遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照構(gòu)核查并發(fā)表意見。

（一）公司回復：

公司董事會于2021年10月8日審議通過《2021年限制性股票激勵計劃（草案）》并將相關(guān)議案提交股東大會審議，2021年10月26日公司2021年第一次臨時股東大會審議通過相關(guān)議案。同日，董事會以20元/股的授予價格向58名激勵對象授予266萬股限制性股票。

根據(jù)《澤遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照達易盛（天津）科技股份有限公司2021年限制性股票激勵計劃（草案）》規(guī)定，激勵計劃授予的限制性股票在激勵對象滿足相應歸屬條件后將按約定比例分次歸屬，首次授予的限制性股票第一個歸屬期為自首次授予之日起12個月后的首個交易日至首次授予之日起24個月內(nèi)的最后一個交易日止，因此公司首次授予的限制性股票尚未確遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照認歸屬。

根據(jù)《澤達易盛（天津）科技股份有限公司2021年限制性股票激勵計劃（草案）》“第十三章 公司/激勵對象發(fā)生異動的處理”規(guī)定：

“公司出現(xiàn)下列情形之一的，本激勵計劃終止實施，對激勵對象已獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬：

1、最近一個會計年度財務會計報告被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照審計報告；

2、最近一個會計年度財務報告內(nèi)部控制被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告；

……”

由于公司2021年年度財務報告內(nèi)部控制被注冊會計師出具否定意見，因此該激勵計劃終止實施，對激勵對象已獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，公司2021年度未對該激勵事項進行會計處理。2022年上半年遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照不涉及加速確認費用及前期費用轉(zhuǎn)回的情形。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

經(jīng)核查，由于公司2021年年度財務報告內(nèi)部控制被注冊會計師出具否定意見，因此該激勵計劃終止實施，對激勵對象已獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬。經(jīng)核查，公司2021年度未對該激勵事項進行會計處理，因此2022年上半年不涉及加速確認費用或遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照者前期費用轉(zhuǎn)回的情形。

問題九：關(guān)于獨立董事及部分監(jiān)事無法保真意見。半年報顯示，公司3名獨立董事郭籌鴻、黃蘇文、馮雁無法保證半年報內(nèi)容的真實性、準確性和完整性，監(jiān)事王曉亮無法保證半年報內(nèi)容的真實性、準確性。其主要理由在于公司2021年年報被出具非標準意見涉及的四個事項仍未查實、尚未整改完成。

請公司說明遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照：（1）截至目前，公司及審計委員會、審計機構(gòu)、保薦券商對2021年年報非標準意見涉及四個事項已經(jīng)采取的核查措施及進展，是否有階段性結(jié)論；（2）公司對相關(guān)事項的后續(xù)應對措施。請保薦機構(gòu)核查并發(fā)表意見。

問題九（1）截至目前，公司及審計委員會、審計機構(gòu)、保薦券商對2021年年報非標準意見涉及四個事項已經(jīng)采遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照取的核查措施及進展，是否有階段性結(jié)論

（一）公司回復：

1.公司采取的核查措施及進展

前期保留意見事項的影響尚未消除。

（1）資產(chǎn)管理計劃

公司查閱了《鑫沅資產(chǎn)鑫通1號單一資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)管理合同》《鑫沅資產(chǎn)鑫福3號單一資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)管理合同》（以下并稱《資產(chǎn)管理合同》）《委托資產(chǎn)到賬通知書》《資產(chǎn)管理計劃遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照成立通知書》《關(guān)于調(diào)低“鑫沅資產(chǎn)鑫通1號單一資產(chǎn)管理計劃”及委托財產(chǎn)分期繳付總規(guī)模的申請》《關(guān)于調(diào)低“鑫沅資產(chǎn)鑫福3號單一資產(chǎn)管理計劃”委托財產(chǎn)分期繳付總規(guī)模的申請》及鑫沅資產(chǎn)出具的《回執(zhí)》，同時查閱了公司及子公司浙江金淳信息技術(shù)有限公司申購贖回委托理財?shù)膭澘顟{證及資金流水；查詢鑫沅資產(chǎn)管理有限公司遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照（以下簡稱“鑫沅資產(chǎn)”）基本工商資料；查詢鑫沅資產(chǎn)在基金業(yè)協(xié)會的登記信息；獲取鑫沅資產(chǎn)出具的《投資情況說明》《鑫沅資產(chǎn)鑫通1號單一資產(chǎn)管理計劃2021年年度報告》《鑫沅資產(chǎn)鑫福3號單一資產(chǎn)管理計劃2021年年度報告》《鑫沅資產(chǎn)鑫通1號單一資產(chǎn)管理計劃投后管理報告（2021年第四季度）》《鑫沅資產(chǎn)鑫福遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照3號單一資產(chǎn)管理計劃投后管理報告（2021年第四季度）》。

2022年6月1日，公司收到鑫沅資產(chǎn)單方面發(fā)出的《鑫沅資產(chǎn)鑫通1號單一資產(chǎn)管理計劃提前終止通知書》、《鑫沅資產(chǎn)鑫福3號單一資產(chǎn)管理計劃提前終止通知書》、《委托財產(chǎn)現(xiàn)狀分配通知書》，其中提及鑫通1號及鑫福3號除《資產(chǎn)管理合同》外，各有三份補充協(xié)遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照議。公司獲取三份補充協(xié)議后，于2022年6月25日披露了三份補充協(xié)議的具體內(nèi)容，主要內(nèi)容為公司的委托理財投資類別由固定收益類單一資產(chǎn)管理計劃變更為權(quán)益類單一資產(chǎn)管理計劃，風險等級由R2變更為R5，中低風險中低收益變更為高風險高收益，投資年限由5年變更為10年。公司管理層正積極溝通協(xié)調(diào)，妥善處理該事項遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照。截止目前，尚未有明顯進展。

（2）硬件銷售業(yè)務

公司通過天眼查查詢硬件銷售涉及的中科路創(chuàng)等5家客戶的工商資料；獲取和查閱硬件銷售涉及產(chǎn)品的采購合同、付款憑證、驗收單，硬件銷售涉及產(chǎn)品的銷售合同、收款憑證、驗收單等穿行資料；相關(guān)資金流水；與北京中科路創(chuàng)科技有限公司、金橋網(wǎng)絡通信有限公司相關(guān)人員了解情況，遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照公司會繼續(xù)和對方保持溝通，做好相關(guān)銷售回款工作。

（3）在建工程預付款

公司獲取并查閱在建工程預付款涉及的采購合同、相關(guān)憑證，獲取并查閱交易涉及項目的合同、設備清單等；該項目因客戶計劃調(diào)整，中途有暫停情況。已和對方簽訂補充協(xié)議，對方表示會盡快交付，完成項目驗收。

（4）服務器托管

公司獲取和查閱托管合同及相遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照關(guān)憑證，通過天眼查查詢托管方算力（福建）科技有限公司、盈發(fā)信息科技（廈門）有限公司的工商信息。目前正與相關(guān)方協(xié)商后續(xù)處理事宜，已停止支付托管費用。

（二）審計委員會采取的核查措施及反饋意見：

核查措施：

審計委員會由獨立董事黃蘇文擔任主任，由獨立董事馮雁、董事兼財務總監(jiān)及董事會秘書應嵐擔任委員，在應嵐協(xié)助遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照調(diào)查以后，審計委員會工作由獨立董事黃蘇文、馮雁承擔。

（1）2022年5月26日，在公司內(nèi)審工作會議上，要求公司安排核查：四個非標事項的核查與整改、內(nèi)審制度及監(jiān)管的落實等工作。

（2）2022年7月，因半年報前期準備工作，從2022年7月4日起多次聯(lián)系劉雪松董事，要求了解、討論半年報中涉及四項非標意見的遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照內(nèi)容。

（3）2022年7月29日，審計委員會獨立董事發(fā)郵件給公司，要求提請公司外聘事務所針對公司2021年報四項保留事項進行專門調(diào)查。

（4）2022年7月29日，召開第二次審計委員會會議和公司討論半年報編制工作會議。明確要求公司安排核查年報四個非標事項的整改情況；及其對本次半年報編制的影響。由公司財遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照務部門落實報告內(nèi)容，由公司內(nèi)審部門審核。

（5）2022年8月4日，和公司管理層、審計機構(gòu)相關(guān)人員開會討論半年報專項審計，由審計機構(gòu)進一步核查年報四個保留事項的可行性。根據(jù)經(jīng)對公司現(xiàn)狀的評估，審計機構(gòu)表示保留事項無法查實的原因仍然存在，無法以合理的方式開展專項核查工作，并發(fā)表意見。

（6）2022年8月遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照24日，組織召開第三次審計委員會會議，聽取財務部財務數(shù)據(jù)匯報、公司內(nèi)部審計報告，審核半年報及籌集資金報告，了解四項保留意見的核查進展。

反饋意見：

（1）兩位高管的缺位及公司內(nèi)審人員配置不足等原因，導致內(nèi)部監(jiān)督力度不夠，未能有效督促公司按相關(guān)規(guī)定開展各項整改工作。截止2022年6月30日，內(nèi)審部門只有1遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照名專職人員，內(nèi)審部經(jīng)理在2021年11月退休后一直處于兼職狀態(tài)。

（2）2021年年報非標準意見涉及四個事項的說明

（三）審計機構(gòu)采取的核查措施及進展：

2021年度年報審計后，上交所年報問詢函期間執(zhí)行了客戶和供應商訪談等核查程序，并于2022年5月23日出具了《問詢函專項說明》（天健函〔2022〕855遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照號）。

（四）保薦機構(gòu)采取的核查措施及進展：

（1）資產(chǎn)管理計劃

保薦機構(gòu)取得并核查了上述補充協(xié)議，督促公司加強投后管理，并聯(lián)絡鑫沅資產(chǎn)商討贖回事宜。根據(jù)公司出具的說明，公司管理層正積極溝通協(xié)調(diào)鑫沅資產(chǎn)的委托理財事宜。截至本報告出具之日，上述事項尚未有進一步進展。

（2）硬件銷售業(yè)務

保薦機構(gòu)已督促公司核實上遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照述交易，待核實后進行整改并做相應賬務調(diào)整。根據(jù)公司出具的說明及通話記錄，公司已與中科路創(chuàng)及金橋網(wǎng)絡取得聯(lián)系，中科路創(chuàng)已停止注銷流程，公司將繼續(xù)和對方保持溝通，做好相關(guān)銷售回款工作。截至本報告出具之日，上述事項尚未有進一步進展。

（3）在建工程預付款

保薦機構(gòu)已督促公司聯(lián)絡浙江觀滔商討交易后續(xù)處理，并持續(xù)遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照關(guān)注上海觀錦的履約情況，督促其盡快交付軟件，完成項目驗收。根據(jù)公司出具的說明及提供的《補充協(xié)議》，浙江觀滔會盡快交付設備，上海觀錦尚未完成交付驗收。截至本報告出具之日，浙江觀滔尚未交付設備，上海觀錦尚未完成交付驗收，上述事項尚未有實質(zhì)性進展。

（4）服務器托管

保薦機構(gòu)已督促公司核實服務器資產(chǎn)和服務器托遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照管事宜，待核實后進行整改并做相應賬務調(diào)整。公司于2022年1-6月未再支付托管費用。根據(jù)公司出具的說明，目前公司正與相關(guān)方協(xié)商服務器的后續(xù)處理事宜，并已停止支付托管費用。截至本報告出具之日，上述事項尚未有進一步進展。

問題九（2）公司對相關(guān)事項的后續(xù)應對措施：

（一）公司回復：

（1）資產(chǎn)管理計劃

公司后續(xù)遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照會繼續(xù)與鑫沅資產(chǎn)取得溝通，協(xié)商聯(lián)系處理相關(guān)事宜，待有實質(zhì)進展時，根據(jù)實際情況做會計處理,并按照規(guī)定及時履行信息披露義務。

（2）硬件銷售業(yè)務

公司會繼續(xù)聯(lián)系中科路創(chuàng)和金橋網(wǎng)絡,對應收賬款進行催收,待有實質(zhì)進展時，根據(jù)實際情況做會計處理,并按照規(guī)定及時履行信息披露義務。

（3）在建工程預付款

公司會繼續(xù)聯(lián)系浙遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照江觀滔科技，盡快交付，完成項目驗收。待有實質(zhì)進展時，根據(jù)實際情況做會計處理,并按照規(guī)定及時履行信息披露義務。

（4）服務器托管

公司會繼續(xù)聯(lián)系算力（福建）科技有限公司、盈發(fā)信息科技（廈門）有限公司,確認服務器的歸屬和托管情況,待確認清楚后，根據(jù)實際情況做會計處理。并按照規(guī)定及時履行信息披露義務。

未來，公遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照司會將如下事項作為重點專項工作：①投后管理。密切關(guān)注委托理財產(chǎn)品投資情況，切實降低和規(guī)避投資風險，盡力維護公司投資資金的安全，確保投資收益。②合同管理。重視信息化建設工作，完善合同審批制度和流程，嚴格執(zhí)行合同管理相關(guān)制度，規(guī)范內(nèi)部審核審批流程，加強合同檔案管理與內(nèi)部審核審批規(guī)范。③合規(guī)管理。制定和執(zhí)遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機制，培育合規(guī)文化，加強公司內(nèi)部至上而下的規(guī)范意識和風險意識。

（二）保薦機構(gòu)核查意見：

保薦機構(gòu)將監(jiān)督公司實施上述措施，并督促公司及時進行信息披露，同時提請投資者密切關(guān)注上述事項相關(guān)風險，謹慎開展投資活動。

特此公告。

董事會

2022年10月28日

證券代碼：688555 證券簡遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照稱：澤達易盛 公告編號：2022-049

澤達易盛（天津）科技股份有限公司

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

一、募集資金基本情況

經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2020〕939號文同意注冊，并經(jīng)上海證券遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照交易所同意，澤達易盛（天津）科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“澤達易盛”）由主承銷商東興證券股份有限公司采用戰(zhàn)略投資者定向配售、網(wǎng)下向符合條件的網(wǎng)下投資者詢價配售和網(wǎng)上向持有上海市場非限售A股股份和非限售存托憑證市值的社會公眾投資者定價發(fā)行相結(jié)合的方式，向社會公眾公開發(fā)行人民幣普通股（A股）股票遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照2,078.00萬股，發(fā)行價為每股人民幣19.49元，共計募集資金40,500.22萬元，扣除發(fā)行相關(guān)費用后，公司本次募集資金凈額為33,969.90萬元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并出具《驗資報告》（天健驗〔2020〕210 號）。

公司對募集資金采取了專戶存儲制遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照度，具體內(nèi)容詳見公司于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）披露的《澤達易盛（天津）科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票科創(chuàng)板上市公告書》。

二、截至目前募集資金專項賬戶開立情況

三、本次增加設立募集資金專項賬戶情況

為加強募集資金管理，提高募集資金使用效率，結(jié)合募集資金實際使用需要，根據(jù)《上市公遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》，經(jīng)公司第二屆董事會第二十五次會議審議通過，公司擬在上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司天津浦德支行增加設立募集資金專項賬戶，上述增加設立的募集資金專項賬戶僅用于存儲、管理募集資金，不得用作其他用途。公司董事會同意授權(quán)財務部負責開立募集資金專戶、簽署遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照募集資金三方監(jiān)管協(xié)議以及辦理其他相關(guān)事宜。

四、對公司的影響

公司本次增加設立募集資金專項賬戶的事項，有利于加強募集資金管理，進一步提高募集資金使用效率，不存在改變募集資金用途和影響募集資金投資計劃的情形，不存在損害公司及公司股東特別是中小股東利益的情形。募集資金專戶資金的存放與使用將嚴格遵照中國證監(jiān)會遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照、上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

特此公告。

澤達易盛（天津）科技股份有限公司董事會

2022年10月28日

證券代碼：688555 證券簡稱：澤達易盛 公告編號：2022-051

澤達易盛（天津）科技股份有限公司

立案進展暨風險提示公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

澤達易盛（天津）科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年9月3日披露了《關(guān)于前期事項進展和風險提示公告》（公告編號：2022-043），具體披露了公司經(jīng)營管理風險、委托理財投資風險、募集資金無法按期歸還風險、實控人股份被凍結(jié)風險等風險遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照，現(xiàn)公司就相關(guān)風險情況的進展提示如下：

1、立案相關(guān)風險

公司于2022年5月11日收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)被立案。公司董事長林應女士于2022年7月12日收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，因林應女士涉嫌信息披露違法違規(guī)被立案。

截至目前，中國證監(jiān)會調(diào)查工作仍在進行遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照中，公司尚未收到中國證監(jiān)會就上述立案調(diào)查事項的結(jié)論性意見或決定。在調(diào)查期間，公司將積極配合監(jiān)管部門的調(diào)查工作，并嚴格按照相關(guān)要求履行信息披露義務。

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，如果公司受到中國證監(jiān)會行政處罰，且違法行為觸及重大違法強制退市情形的，公司股票可能存在終止上市風險。

2、委托理財遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照投資風險

根據(jù)2022年6月25日公司披露的《關(guān)于委托理財補充協(xié)議及致歉的公告》（公告編號：2022-026），公司與子公司浙江金淳信息技術(shù)有限公司與鑫沅資產(chǎn)管理有限公司和托管人上海銀行股份有限公司簽署《鑫沅資產(chǎn)鑫通1號單一資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)管理合同》和《鑫沅資產(chǎn)鑫福3號單一資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)管理合同》后遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照分別簽訂了三次補充協(xié)議，將委托理財投資類別由固定收益類單一資產(chǎn)管理計劃變更為權(quán)益類單一資產(chǎn)管理計劃，風險等級由R2變更為R5，中低風險中低收益變更為高風險高收益，投資年限由5年變更為10年，變更后公司可能面臨無法實現(xiàn)預期收益、虧損、無法收回本金的風險。截至目前，管理層正在積極溝通協(xié)調(diào)，但尚未有明顯進遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照展。

3、募集資金無法按期歸還風險

根據(jù)2022年7月6日公司披露的《關(guān)于無法按期歸還閑置募集資金的公告》（公告編號：2022-028），自2021年以來，疫情反復導致公司資金回籠不達預期，各類應收款項回款慢，項目驗收進度延遲，給公司營運資金造成了較大影響；此外，銀行貸款信用政策收緊，直接影響了公司的資遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照金安排，可供經(jīng)營活動支出的不受限貨幣資金不足以歸還本次臨時補流的募集資金。為保證公司正常經(jīng)營，公司暫時無法將上述用于暫時補充流動資金的1億元募集資金歸還至公司募集資金銀行專戶。目前，公司仍在積極回籠資金，爭取早日歸還募集資金。

4、實控人股份被凍結(jié)風險

根據(jù)2022年7月6日公司披露的《關(guān)于實控人所持限遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照售股股份被部分凍結(jié)的公告》（公告編號：2022-029）、2022年8月9日披露的《關(guān)于實控人直接和間接持有限售股股份被凍結(jié)的公告》（公告編號：2022-034）、2022年8月24日披露的《關(guān)于實控人限售股股份被解除凍結(jié)和再凍結(jié)的公告》（公告編號：2022-035）以及2022年10月12日披露了遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照《關(guān)于實控人限售股股份凍結(jié)的進展公告》（公告編號：2022-048）。截至目前，公司實際控制人劉雪松目前已無被凍結(jié)股份。實際控制人林應及其控制公司的股份累計被凍結(jié)5,700,000股，占公司總股本的6.86%。除林應及其控制公司被凍結(jié)的股份外，實際控制人林應、劉雪松夫婦合計還控制公司42.77%的股遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照份表決權(quán)。

5、業(yè)績下滑風險

公司2022年10月28日在上海證券交易所網(wǎng)站披露了《2022年第三季度報告》，報告中披露了年初至三季度末，公司營業(yè)收入66,662,865.62元，較上年同期下降了68.60%；凈利潤-49,160,305.29元，較上年同期下降了235.73%；扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照-54,761,009.99元，較上年同期下降了266.24%。如果未來行業(yè)市場發(fā)展未達預期導致市場需求持續(xù)下滑，或行業(yè)競爭進一步加劇，且隨著各方面支出成本的不斷增加，公司不能獲得足夠多的訂單并擴大銷售至公司扭虧的經(jīng)濟規(guī)模水平，預計將會對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生較大不利影響或?qū)⒗^續(xù)虧損。

根據(jù)《上海證券交易所遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，如果公司最近一個會計年度經(jīng)審計的扣除非經(jīng)常性損益之前或者之后的凈利潤為負值且營業(yè)收入低于1億元，則公司股票可能被實施退市風險警示。

6、2022年第三季度報告表決情況

公司獨立董事郭籌鴻、黃蘇文、馮雁就公司2022年第三季度報告內(nèi)容無法保證真實性、準確性和完整性，理由是：2021年遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照“帶強調(diào)事段保留意見”的年度審計報告及否定意見的內(nèi)部控制審計報告等情況未整改完畢。公司及其實際控制人、公司董事長林應涉嫌信息披露違規(guī)尚無調(diào)查結(jié)論。監(jiān)事王曉亮也無法保證本報告內(nèi)容的真實性、準確性，理由是：上年審計出具非標準意見的四個事項尚未整改完成，影響2022年第三季度財務報表數(shù)據(jù)的真實性和準確性和遂寧代辦營業(yè)執(zhí)照完整性。

敬請投資者注意投資風險。

特此公告。

澤達易盛（天津）科技股份有限公司董事會

2022年10月28日

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澤達易盛（天津）科技股份有限公司 關(guān)于增加設立募集資金專項賬戶的公告 2022-10-28

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