中國(guó)江蘇網(wǎng)7月25日訊 近日，南京警方聯(lián)合市相關(guān)部門成功破獲全市首起“黃金票”虛開增值稅發(fā)票案，涉案金額達(dá)102億元。主要犯罪嫌疑人陳某以虛開增值稅專用發(fā)票用于抵扣稅款罪，2019年6月28日，被南京市鼓樓區(qū)人民法院依法判處有期徒刑十四年零二個(gè)月。

去年以來(lái)，南京市稅務(wù)部門發(fā)現(xiàn)浙江省臺(tái)州市人陳某某在南遂寧工商注冊(cè)代理京冒用他人名義虛假注冊(cè)多家“空殼”公司，于2014年3月至2015年8月期間，騙領(lǐng)大量增值稅專用發(fā)票，在沒(méi)有真實(shí)貨物交易的情況下，大肆對(duì)外虛開增值稅專用發(fā)票。

南京警方接到線索后立即開展案件偵查工作。辦案民警發(fā)現(xiàn)，陳某等人自2014年以來(lái)通過(guò)尋找職業(yè)工商稅務(wù)代辦人，用他人身份信息在南京申辦了南京37家遂寧工商注冊(cè)代理空頭公司，再由所謂的“會(huì)計(jì)”申領(lǐng)、代打發(fā)票，大肆向浙江、山東、廣州等地受票企業(yè)以面料、服飾等為品名虛開增值稅專用發(fā)票并收取票面價(jià)稅合計(jì)金額5%左右的票點(diǎn)，“職業(yè)票販”加價(jià)后出賣給受票企業(yè)用于抵扣。該團(tuán)伙利用37家空殼公司開票進(jìn)銷項(xiàng)價(jià)稅合計(jì)約102億元。

民警在偵查過(guò)程中還發(fā)現(xiàn)，嫌疑人通過(guò)增加注冊(cè)公司數(shù)遂寧工商注冊(cè)代理量、縮短運(yùn)營(yíng)時(shí)間短、模糊實(shí)際控制人身份等手段逃避偵查。嫌疑人在作案時(shí)，往往利用不同身份一次性注冊(cè)幾十家公司，每家公司均在幾月后便予以廢棄。

同時(shí)，陳某在公司內(nèi)部還存在層層設(shè)卡、上下級(jí)之間杜絕互通的情形。民警經(jīng)過(guò)深入分析，循線追蹤奔赴山東、上海、湖南等地，最終于2018年3月12日在安徽將主犯陳某抓獲。遂寧工商注冊(cè)代理

南京市公安局經(jīng)濟(jì)偵查支隊(duì)相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，所謂“黃金票”就是嫌疑人大批購(gòu)買黃金，所得到的增值稅發(fā)票。嫌疑人在購(gòu)買了黃金之后，以包含增值稅的價(jià)格轉(zhuǎn)手賣給個(gè)人消費(fèi)者以及一些不需開票的黃金加工店，實(shí)現(xiàn)資金回籠，增值稅專用發(fā)票則以票面金額3%-11%的價(jià)格將出售給票據(jù)中介和需要使用增值稅發(fā)票的企業(yè)。違法購(gòu)遂寧工商注冊(cè)代理買增值稅發(fā)票的企業(yè)以票面金額17%的比例到稅務(wù)機(jī)關(guān)抵扣應(yīng)納增值稅額，騙取國(guó)家稅收非法牟利。

記者 林元沁 通訊員 寧公宣